Una de las principales trabas al crecimiento que tienen los negocios es la alta fiscalidad a la que están sometidas. Una carga impositiva que es diferente en función de la comunidad autónoma en la que radique la sede fiscal de la empresa.
A partir de las siguientes líneas te ofrecemos algunas medidas que te ayudarán a optimizar la receta fiscal de tu empresa para que solo tengas que pagar por lo que te corresponde.
El primer paso para optimizar la carga fiscal de tu empresa es comprobar que la forma jurídica de la misma es la adecuada. Tienes que evaluar si es mejor operar como autónomo, comunidad de bienes o como sociedad mercantil.
El hecho de constituirte como sociedad limitada de reducida dimensión ( menos del 1MM€) tributan al 23 %.
SI por el contrario estás dado de alta como autónomo la tributación se basa en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), donde se aplican tipos impositivos progresivos que se convierten en una importante carga fiscal a medida que crece el negocio.
Como alternativa te planteamos que te registres como una Sociedad de Responsabilidad Limitada que tributan a un tipo fijo en el Impuesto sobre Sociedades, lo que puede resultar más beneficioso fiscalmente para empresas en expansión.
Las deducciones por I+D+i son también interesantes. Las empresas que destinan recursos a la investigación, desarrollo e innovación tienen la posibilidad de beneficiarse de deducciones significativas en el impuesto sobre sociedades. Estas deducciones no solo fomentan la modernización de procesos y tecnologías, sino que también mejoran la competitividad en el mercado. Hablamos a partir del 25% de deducción en gastos en I+D y el 17% adicional por personal cualificado.
El medioambiente y la sostenibilidad no es una moda pasajera sino una actitud en la empresa que ha venido para quedarse. Ser una empresa verde y sensible con la defensa del planeta, también tiene ventajas fiscales para incentivar que las empresas sigan la tendencia de la sostenibilidad.
Estas bonificaciones pueden consistir en deducciones fiscales por inversiones en energías renovables o en mejoras en la eficiencia energética, economía circular o movilidad, lo que también contribuye a la responsabilidad social empresarial.
Otro de los puntos que debes tener en cuenta es el de las amortizaciones aceleradas porque permiten a las empresas deducir un mayor porcentaje de la inversión en activos en los primeros años de vida del activo. Este método es ventajoso para aquellas que realizan inversiones significativas en bienes de capital, facilitando así una mayor liquidez en el corto plazo.
La optimización del IVA es esencial para minimizar la carga tributaria que soportan las empresas. Si utilizas bien este impuesto conseguirás mejorar la liquidez y aprovechar al máximo los recursos disponibles.
Una adecuada planificación de tus inversiones es fundamental para que puedas mejorar la carga tributaria de tu empresa, maximizando las deducciones disponibles y ajustando los tiempos de sus gastos e inversiones.
Debes apostar por la planificación tributaria desde el inicio de la actividad para evitar futuros costes de reestructuración o de transmisiones con costes muy elevados.
La reserva de capitalización y la reserva de nivelación son métodos interesantes a explorar si quieres optimizar la exposición fiscal de tu empresa, en ambas dotaciones podrás reducir la receta fiscal todos los años.
Invertir en otras empresas o en Startups es otra llamativa fórmula. La ley de Startups ofrece incentivos adicionales y definiciones fiscales especiales para empresas innovadoras. De igual forma, si como empresario decides invertir en empresas de nueva creación puedes lograr una importante deducción por inversión en nuevas empresas con una reducción de hasta 4 000 € por inversión en pymes/startups registradas en Asturias.
En último lugar, te proponemos que hagas una revisión del IAE, ya que en el caso de grandes empresas han logrado recuperar los pagos del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE), existen bonificaciones por incremento de empleo; las pymes pueden también revisar si han aplicado mal la cuota.
En cualquier caso, para lograr una adecuada optimización fiscal en tu empresa, y no pagar demás sino sólo lo que te corresponde, la mejor recomendación es que busque un asesoramiento profesionalizado que esté adecuadamente informado de las novedades fiscales, no solo las nacionales, también las propias del territorio donde se localiza tu empresa.